צוות של משרד האוצר בראשות מנכ"ל המשרד פרסם היום (רביעי) דו"ח שבמסגרתו המלצות, שבראשן הקמת "חשבון השקעה" ייעודי שייזכה בהטבות מס וירכז במקום אחד את כלל חשבונות החסכון וההשקעה של האזרח.
במסגרת הרפורמה, יוענק פטור ממס עד 200 אלף שקלים לחוסך כשהמטרה היא להגביר את התחרות בדמות שיפור בתשואות ובדמי הניהול.
הצוות שהוקם בפברואר 2024 על ידי שר האוצר בצלאל סמוטריץ' זיהה כשל מבני בשוק, שבמרכזו ישנה שונות רגולטורית ומיסויית בין שלושה אמצעי חסכון: פוליסות חסכון, קרנות נאמנות וקופות גמל להשקעה. התוצאה היא שהאזרח כבול למוצר מסוים כי הטבת המס תלויה במסלול אחד בלבד.
לכן, באוצר המליצו על הצמדת הטבת המס לחשבון השקעה כללי. במסגרת המסלול ניתן יהיה לרכוש קופות גמל להשקעה ופוליסות חסכון גם מחוץ לחשבון, בערוצים המוכרים כיום, תוך שמירה על נייטרליות ואחידות המס.
הטבות המס יורחבו לתקרת הפקדה כוללת ומצטברת של עד 200 אלף ש"ח לכל תושב ישראל, שתעודכן מדי שנה לפי מדד המחירים לצרכן. בנוסף, משיכת הכספים כקצבה מגיל 60 תהיה פטורה ממס רווחי הון. ניתן יהיה לפתוח קופות עבור ילדים ובהם לממש את גובה התקרה בנפרד.
המודל אף מאפשר לחוסך להשקיע באופן עצמאי וליהנות מהטבת המס במישרין, מבלי שתישחק על ידי דמי הניהול של הגופים המוסדיים. בנוסף, באשר להטבת מס בחסכון בלי תנאי גיל או קצבה, על פי הנתונים כיום, 91% מחשבונות קופות הגמל להשקעה נמוכים מסך של 200 אלפי ש"ח וגם הטבה זו ניתנת במשיכה כקצבה לאחר גיל 60 בלבד.
כעת, המהלך יאפשר לציבור להנות מהטבה כוללת במס על כלל מכשירי החסכון שבחשבון ההשקעה, בלי תלות בגיל או באופן השימוש בכסף.
שר האוצר בצלאל סמוטריץ' אמר לאחר ההכרזה: "הרפרומה הזו, שתיטיב באופן ישיר עם הציבור, היא חלק מסדרת מהלכים שאנו מקדמים באוצר בשנים האחרונות. השינוי הזה הוא בשורה לכל אזרח ישראלי. הרפורמה מפשטת מאד את האפשרויות לחסוך ולהשקיע את הכסף, ומציעה שורה של הטבות מס. לאחר השלמה הליך החקיקה יוכל הציבור להנות ממכשירי השקעה נגישים שיאפשרו לכל אזרח ולכל משפחה לתכנן את עתידה הכלכלי. תודה לכל הצוותים שעסקו בנושא".
